세금 혜택을 고려한 저축과 투자: IRP vs. ISA 어떤것이 더 유리할까? 더 많은 돈을 받을 수 있는 저축 전략

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세제 혜택을 고려한 저축과 투자 :  IRP vs. ISA

세금 혜택을 고려하며 투자와 저축을 고려하는 데는 여러 가지 방법이 있습니다.

즉, 세금을 당장 내지 않으면서 혜택을 누릴 수 있는 제도가있는데 대표적으로

① 연금저축,

② Individual Retirement Plan (IRP),

그리고 ③Individual Savings Account (ISA)가 있습니다.

이 중에서도 세제 혜택 측면에서 연금저축계좌와 IRP는 세법상 "연금계좌"로 부릅니다.

이 글에서는 연금저축과 IRP를 합쳐서 쉽게 IRP라고 부르겠습니다.

 

IRP와 ISA의 가장 큰 차이는?

 

IRP와 ISA의 가장 큰 차이는 세금을 내기 전의 돈으로 저축하는지, 세금을 낸 후의 돈으로 저축하는지에 있습니다.

IRP는 납입 단계에 세액 공제 혜택이 있는 반면,

ISA는 이미 세금을 낸 후의 돈으로 저축합니다. 미국의 Roth IRA 제도와 비슷합니다.

 

IRP와 ISA 쉽게 예를 들자면, 

 

실제로 예를 들어 설명해보겠습니다.

🟢 IRP 에 900만원을 넣으면 연말 정산 시에 세금에서 118.8만원을 돌려받게 됩니다. 

즉, 실제로는 781.2만원을 IRP에 넣은 셈이 됩니다.

이것을 다르게 생각하면, 정부가 세금으로 가져간 118.8만원을 IRP에 넣어 준 것이라고 생각할 수 있습니다. 

따라서 IRP에는 세금을 내기 전의 돈으로 900만원을 저축한 것처럼 보입니다.

IRP에서는 최소 5년이 지나고 55세가 넘어서 출금할 때 세금을 내야 합니다. 

그러므로 IRP는 세금을 내기 전의 돈으로 저축한다고 할 수 있습니다.

반면 🔵ISA 는 납입 시 세액 공제 혜택이 없으므로 이미 세금을 낸 후의 돈으로 저축됩니다.

매년 저축하는 원금이 13.2% 더 많으면, 복리로 굴러서 생기는 수익도 훨씬 더 커집니다. 

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🟢 결론은 🔵

따라서 IRP의 잔고가 더 많아집니다.

10년 동안 7%의 수익을 내면 IRP에서는 4,057만원의 수익이 생기고, ISA에서는 3,526만원의 수익이 생깁니다. 

매년 13.2% 더 많은 원금으로 저축하면 복리 효과로 수익이 더 커집니다.

IRP는 인출 시에는 더 많은 세금을 내야 합니다. 하지만 ISA는 세금을 덜 내고 더 많은 돈을 받을 수 있습니다.

결과적으로 IRP의 잔고가 더 많아집니다.

 

결론은..?
세금 혜택을 고려하면 ISA에 저축하는 것이 더 유리합니다.

그리고 개별 주식에 투자하고 싶은 경우에는 ISA에서만 가능합니다.

또한, 5년까지만 납입이 가능한 ISA와 비교해 10년 동안 저축한 경우를 비교했습니다.

같은 조건에서, ISA에 저축하면 더 적은 세금을 내고 더 많은 돈을 받게 됩니다. 아래 표는 IRP와 ISA에 10년 동안 적립한 후 인출하는 경우의 최종 금액을 비교한 것입니다.

* 세후 기준	781.2만원	1,681.2만원
IRP	130,000,000원 (1억 3천만원)	170,000,000원 (1억 7천만원)
ISA	113,000,000원 (1억 1천 3천만원)	110,000,000원 (1억 1천만원)

* 표는 연금저축(IRP)과 개인저축계좌(ISA)에 각각 10년 동안 적립한 후, 10년 이후에 10년 또는 11년 동안 인출했을 때의 최종 금액을 비교한 것입니다. 

표는 세후 기준으로 900만원과 1,800만원을 IRP와 ISA에 각각 적립한 경우를 가정하고 있습니다.

그리고 인출 시에는 IRP가 세금을 더 내는 반면, ISA는 세금을 내지 않습니다. 표에서는 이러한 세금 차이를 고려하여 최종적으로 손에 들어오는 금액을 비교하고 있습니다.

또한 IRP에서 연간 1,500만원을 넘게 인출하면 종합소득에 합산되어 더 많은 세금을 내야 할 수 있습니다. 하지만 종합소득세로 내어도 드라마틱한 차이는 없습니다. 종합소득세 계산에는 연금소득 공제와 기본 공제를 받을 수 있기 때문입니다.

따라서 세금 혜택을 고려하면 ISA에 저축하는 것이 더 유리하다고 볼 수 있겠습니다.